Тип публикации: статья из журнала
Год издания: 2024
Идентификатор DOI: 10.18334/epp.14.7.121292
Ключевые слова: illegal withdrawal of assets, financial investigation, investigation technique, comparison, world practice, digital system, незаконный вывод активов, финансовые расследования, методы расследования, сравнение, мировые практики, цифровые системы
Аннотация: В данной работе проведен анализ методов расследования преступлений по незаконному выводу активов. Для этих целей использовался метод сравнительной аналогии российской и мировых практик, на основании которого были сделаны выводы о возможности использования некоторых инструментов. В частности, были выявлены тенденции мировой практикиПоказать полностьюрасследований таких преступлений: ужесточение законодательства, совместные межстрановые расследования, гармонизация законодательства, создание и укрепление межправительственных организаций. В работе показаны особенности деятельности российских организаций по расследованию преступлений по выводу активов, на основании этого выявлены проблемы и предложены рекомендации. Основной из них является использование цифровых систем для проведения судебных экспертиз. Статья будет полезна представителям и руководителям органов исполнительной власти, занимающимся вопросами расследования финансовых преступлений. Также материалы работы будут полезны всем, кто исследует вопросы финансовых расследований преступлений по выводу экономических активов за пределы России. The article analyzes technique of investigation of crimes connected with illegal withdrawal of property. For this purpose, the method of comparative analogy of Russian and world practices was used. As a result, conclusions about the possibility of applying certain tools were drawn. In particular, trends in the global practice of investigation of such crimes were identified: new legislative restrictions, joint cross-national investigations, harmonization of legislation, creation and strengthening of intergovernmental organizations. The article shows the features of the activities of Russian organizations in the investigation of crimes related to the deprivation of property. The research results made it possible to identify problems and propose recommendations. The key proposal includes the application of digital systems for forensic investigation. The article will be useful for representatives and heads of executive authorities involved in the investigation of financial crimes. At the same time, the research materials will be useful to all those who deal with the issues of financial investigation of crimes involving the withdrawal of economic assets abroad.
Журнал: Экономика, предпринимательство и право
Выпуск журнала: Т.14, №7
Номера страниц: 3435-3454
ISSN журнала: 2222534X
Место издания: Москва
Издатель: ООО "Первое экономическое издательство"